海希通讯(831305):对北京证券交易所2023年年报问询函回复

发布日期:2024-07-08 05:24:46 作者: 乐鱼手机版

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。

  2024年 6月 21日,上海海希工业通讯股份有限公司(以下简称“公司”)收到贵部下发的《关于对上海海希工业通讯股份有限公司的年报问询函》(年报问询函【2024】第 046号)(以下简称“《问询函》”),公司对此予以格外的重视,本着勤勉尽责、诚实守信的原则,对问询函提出的问题逐项进行了认真分析及核查,现回复如下,请予以审核:

  你公司于 2023年 7月披露《开展新业务的公告》,计划开展碳化硅模组模块、新能源相关这类的产品等业务。年报披露,“报告期内,公司新能源业务主要为储能系统的制造和销售,2023年新业务尚未产生收入”。

  2024年一季度,公司实现营业收入 1.88亿元,同比增长 282.92%;毛利率28.98%,同比下降 20.42个百分点。公司解释系新业务增加收入 1.28亿元,增加成本 1.03亿元所致。

  (1)说明开展新能源业务的详细的细节内容、基本的产品、商业模式,资金、人员、技术、研发等的投入情况,并结合行业供需状况、市场变化、市场之间的竞争格局等,说明你公司的经营优势、劣势;

  (2)说明新能源业务的收入确认方式、收入确认时点、成本归集方式,2024年一季度新能源业务的毛利率情况,与同行业可比公司是不是存在差异; (3)说明 2024年一季度主要客户、供应商情况,包括名称、成立时间、经营范围、合作期限,向其销售/采购的具体内容,是否与你公司、控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东、董监高存在关联关系;

  (一)说明开展新能源业务的具体内容、主要产品、商业模式,资金、人员、技术、研发等的投入情况,并结合行业供需状况、市场变化、市场竞争格局等,说明你公司的经营优势、劣势;

  公司新能源业务主要包括储能专用电芯的研发及储能设备、模组、PACK等产品的研发、生产和销售。

  公司目前主要产品为储能专用模组、PACK、储能系统。具体应用场景及产品特性如下:

  储能电站、工商 业储能、移动储 能、充储一体等 下游储能系统 集成产品

  1. CCS 采用高度集成化 (集成母排),保证安全监测 的同时提高空间利用率; 2.铝巴顶部背贴云母,有效的隔绝铝巴和喷射物,防止 短路加剧热扩散,增加模组的安全性; 3.电芯间填充回型框,提升电芯的循环寿命,保证电 芯成组力; 4.端板采用压铸铝端板,配合钢带约束电芯,保证全 生命周期内产品结构强度。

  1.防尘防水等级满足 IP67; 2. 采用冲压钎焊液冷板,根据电芯排布设计流道,单 包温度可控制在3℃以内; 3.模组底部和冷板之间 2.0W/(m.K)导热胶,保证有效 压胶面积使散热效果更优; 4.防爆透气阀同时具备压力平衡、防爆排气功能,保 证产品在温度海拔变化时的密封效果。

  1.实现 IP68级高效防护; 2. + 采用前面板增加透明视窗内部采用液位传感器实 现双重液位监测; 3.通过仿真专业设计流道,使浸没液流动更合理,换 热更高效; 4.通过多方测验比对,开发优质浸没冷却液:电导率 0.004ns/m 0.13 W/m.K 低于 ,导热系数达 。

  1.液冷机组集成除湿功能,节约空间与成本,自身能 50% 耗降低 以上; 2.电池和电气分离,安全美观,系统占地面积能量密 度突破 250kWh/ m2; 3. 6058*2438*2896mm 采用标准尺寸集装箱( ),与 各种交通工具更适应。海运、陆运和铁路运输等,转 运成本更低。

  电力系统峰谷 调节、可再生能 源消纳调度、电 力系统频率及 电压稳定控制

  1.模块化设计支持兼容多种逆变器选型,集成安装和 维护; 2.系统可实时监控并处理交直流侧运行数据、本地环 境数据等,实现电力储能系统调峰、削峰填谷、离网 备用电源等应用; 3.IP54防水防尘,C5防腐,配备全氟己酮消防系统; 4.AI 和大数据技术加持,实现智能检测、预警、区域 协同控制及策略优化带来智慧用电、灵活用能等全方 位智能体验。

  1.移动储能车移动便捷,可以根据能源需求进行灵活 调度,满足不同地点和时间段、不同需求场景的能源 供应; 2.可通过城市 380V常规电力系统和直流充电桩系统 双重方式补电,根据当地情况,补电更灵活并网; 3.两种放电模式:①60kW直流放电,可对电动汽车 进行紧急补电,方便进行电动车救援;②380V交流 放电,可满足旅游景区、大型活动、临时工地等多种 场景应用。

  当前,上述产品中,储能专用模组、冷板式液冷 PACK、储能集装箱、储能户外柜已处于批量生产交货状态,浸没式液冷 PACK、移动储能车仍处于研发中尚未开始交付。

  注 1、2:代加工服务是公司接受客户的委托、由客户提供原材料,公司提供代加工服务将原材料加工成客 户所需要的产品。 截至 2024年一季度末,公司在手订单中,储能系统占比约 60%、储能专用 模组占比约 35%,冷板式液冷 PACK加工占比约 5%。 公司新能源业务商业模式如下: (1)生产模式 公司模组和 Pack装配线生产线采用了自动化机器人、激光器、测试仪器等 先进设备,形成了具有高效、高精度、高一致性的产线数据管理,实时监控产线 生产过程,定制化权限管理,追溯生产工艺参数情况,把控生产质量状况和提高 品质水平。先进的测试设备和技术,可以对模组和 Pack及系统集成进行全面的 性能测试和质量控制,保证了产品的一致性和可靠性。 公司的上游主要是电芯等原材料供应商。这些供应商提供制造储能设备所需 的关键材料,公司主要采购的原材料以电芯为主,另外包含相关电子元器件、结 构件和连接器等。公司下游主要包括用户侧、电源侧和电网侧。公司的储能产品 广泛应用于电网削峰填谷、可再生能源(如风电、光伏)的能量存储、光储充一 体化等多个场景。这些应用场景需要储能设备来平衡能源供需,提高能源利用效 率,减少能源浪费。公司储能系统生产过程如下图所示: 公司从模组、Pack到储能系统均为公司自产(模组及 Pack组装工艺流程图 见下图),在模组及 Pack的生产过程中公司优化了生产工艺且使用了环保材料, 故生产过程不产生污染物。 模组工艺流程图 Pack工艺流程图

  公司为电源侧、电网侧、用户侧储能电站提供优质储能产品。向大型共享储能电站项目、工商业储能项目、风光配储项目等提供不同类型、不同规模的储能设备,配合完成项目的建设运营。

  公司获取订单的方式主要包括参加行业展会、行业内客户介绍、参与招投标、主动拜访等。公司通过销售部门及时同客户进行接洽,通过解决方案部为客户制定专业解决方案,最终通过公开招投标、竞争性谈判和商务谈判等流程与客户确认意向并签订合同。

  公司储能系统产品的直接客户群体主要为设备总包方、项目总包方或终端客户等。设备总包方主要指负责采购设计文件中确定的承包范围内的全部储能系统设备、辅助材料,并完成运输、安装、调试全过程并交付给下游客户的企业;项目总包方主要指项目的承包商,其受业主委托,按照合同约定对工程建设项目的全过程或若干阶段进行承包和施工,向公司采购储能系统用于项目建设;终端客户主要为采购公司储能系统或部件后直接用于储能或生产经营目的的客户,主要是发电企业、电网企业等。

  在用户侧,公司的客户主要是工商业用电客户。公司积极拓展客户群体,了解用电企业的用电量,电力负荷数据为客户提供配储方案,通过提供储能设备及分时电价为用电企业节省电费,并为电网削峰填谷作积极贡献。

  公司积极拓展海外市场,通过参加国际展会、开拓国际合作等方式,提高品牌知名度和市场占有率。与当地合作伙伴建立合作关系,推广公司的储能产品和解决方案。

  公司新能源的研发模式根据项目来源和公司发展规划主要分为三类:主动型研发、被动型研发和新技术开发。

  主动型研发主要根据行业需求及特点,以升级优化传统产品为核心进行技术研发,开发出成本更低、性能更优、安全性更高的新型储能产品,为拓展下游应用领域、市场培育等做支撑;被动型研发主要根据客户的特殊需求,开发定制化产品,可以最大程度精确地满足客户们的需求,同时提升公司研发经验;新技术开发主要包括前瞻性技术及产品相关新技术的研发,其目的在于为公司未来产品开发提供技术储备,同时提升产品竞争力。

  为开展新能源业务,公司于 2023年 7月 17日召开了第三届董事会第二十三次会议,审议通过了《对全资子公司增资开展新业务的议案》,公司使用自有资金对负责新能源业务的全资子公司海希智能科技(浙江)有限公司(以下简称“海希智能(浙江)”)在原有 5,000万元的注册资本基础上再增资 10,000万元人民币,增资后注册资本 1.5亿元,上述注册资金已全部实缴。

  截止 2024年 3月 31日,公司净资产 8.38亿,总资产 10.76亿,货币现金为3.19亿(其中募集资金 1.79亿),资产负债率 22.14%,公司财务状况良好,具备较强的融资能力,能够为新业务的开展提供资金支持。后续如有资金缺口,公司将通过银行贷款、发行股票等多种方式融资。

  公司拥有电芯研发和储能系统集成团队,截止 2024年 3月 31日,新能源业务在职员工共计 122人,其中,技术及研发人员 21人,2023年度新业务研发投入 819.47万元,2024年第一季度研发投入 323.65万元。

  公司新能源业务自开展以来,已经申报了 40余项的专利,截至本回函披露日,公司新能源业务已取得 5项专利。

  (1)设计阶段:产品方案设计,完成产品方案及图纸绘制,设计校核等资料编制。

  (2)样品试制阶段:样品物料采购及样品试制,完成 A样(根据产品不同,试制阶段可能有 A-B-C-D阶段)样品生产并总结记录试制问题,完善设计。

  (3)测试阶段:对样品(根据产品不同,可能有 A-B-C-D阶段)进行功能测试及相关软件调试,通过实验验证产品功能是否满足设计需求。

  在碳中和、碳达峰目标的驱动下,我国能源绿色转型进度加速进而带动储能系统需求提升。根据 2021年 10月国务院发布的《关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的意见》,到 2030年我国非化石能源消费比重将达到25%,到 2060年将达到 80%,在新能源高速发展的驱动下,电网的负担加重,储能成为新型电力系统中必要环节。此外,随着近年来多地电力供需失衡情况的发生,为持续刺激电力保供需求,限电政策被频频推出。国内“限电”政策频发带来了工商业用户群体的电力保供需求。工商企业配置储能可以在停电、限电时作为备用电源,减少因停工造成的不必要的资金亏损。工商业储能将成为国内企业实现紧急备电、维持正常经营、降低电费支出的重要手段。除电力系统及工商业储能外,新型储能技术还被广泛应用于电动汽车、户储市场等领域,随着可再生能源的快速发展和普及,新型储能行业将得到进一步的推动,储能系统整体需求旺盛且未来向上空间广阔。

  根据中国能源研究会储能专委会/中关村储能产业技术联盟(CNESA)发布的《储能产业年度回顾及趋势展望》,截至 2023年底,我国已投运的电力储能项目累计装机达 86.5GW,同比增长 45%,其中,新型储能全年新增投运新型储能项目装机规模 21.5GW/46.6GWh,功率和能量规模同比增长均超 150%,累计装机量达 34.5GW/74.5GWh,同比增长 18.2%。报告预计 2024年新型储能产业将延续高速发展态势,全年新增装机规模有望超 35GWh。参考现有数据来看,据兴业证券研究报告统计,2024年 1-4月,我国新型储能累计中标规模12.98GW/29.03GWh,同比增长 97%/91%。2024年第一季度,我国新型储能新增装机 3.9GW/10.8GWh,新增装机同比增长 129%/186%,新型储能市场需求景气度旺盛,行业规模提升迅速。

  原材料成本走低推动储能建设需求增长。2023年由于上游原材料——电芯价格快速下降和下游储能系统价格联动,储能电芯和储能系统价格均出现大幅下跌,而价格竞争在一定程度上促进了新型储能技术的普及和应用。同时,随着国家利好政策的密集出台,新型储能的商业模式日渐成熟,储能电站投资成本持续降低,为行业的持续发展提供了有力保障。一方面,国内外众多企业纷纷进入储能领域,通过自主研发、合作创新等方式提升竞争力;另一方面,行业内的兼并重组也时有发生,企业间通过资源整合、优势互补,实现规模扩张和效益提升。

  据华安证券研究报告观点,相较于当前市场集中度较高,头部效应显著的上游储能电池环节,目前储能系统集成环节虽然入局企业众多,但仍处于导入期,行业集中度较低,同时尚且缺乏成熟的产品标杆及定价体系。随着后续行业全生命周期的规范落地,政策逐步明晰,市场上缺乏核心技术、不符合安全标准的企业将在行业趋势下面临淘汰。新进入者若能够把握行业导入期关键阶段,持续完善产业链布局,强化产品安全性及产线制造智能化水平,则有望在储能系统集成环节逐渐成熟化的过程中脱颖而出。

  (3)结合上述行业供需情况及市场竞争格局,公司具备以下经营优势: 3.1 区位优势:公司位于浙江安吉及山东菏泽的两大生产基地可充分辐射华北及长三角市场。其中,山东省 2023年末风电与光伏装机容量达 82.29GW位居全国第一,新型储能配置建设需求旺盛,公司在当地政策支持及需求驱动下具备较强区位优势。同时,为完善和优化公司新能源产业市场布局,公司已在广东设立子公司,将重点开拓广东省为主的珠三角市场。

  3.2 股东资源优势:2023年 6月公司与苏州辰隆控股集团有限公司(以下简称“辰隆控股”)的全资子公司苏州辰隆数字科技有限公司(以下简称“辰隆数字”)签订了《战略合作框架协议》,同时辰隆数字经公司实际控制人受让取得了公司19.93%的股份成为公司股东,并在公司后续储能业务建设方面提供技术及资源支持。辰隆控股正在布局储能电站项目,目前正在山东菏泽投建 200MW/400MWh新能源集中式储能电站,借助公司股东辰隆数字及其控股股东辰隆控股拥有的储 能电站项目的资源及订单支持,有助于帮助公司在现阶段竞争环境下强化储能订 单获取能力,帮助公司完成产能爬坡阶段的关键过渡。 3.3 技术优势:公司自开展新能源业务布局以来持续强化技术实力建设,公 司新能源业务专注于储能系统核心技术的研发,致力于为客户提供一站式解决方 案,当前已具备电芯研发及模组、Pack、系统集成的整体研发制造能力。公司孙 公司海希储能科技(山东)有限公司(以下简称“海希储能(山东)”)租赁了临 时厂房,目前已具备月产 100MWh储能设备的集成能力,并已于 2024年一季度 开始为公司贡献收入。当前储能专用模组及 Pack产线状态如下: 在储能系统的基础上,公司也将寻找模组模块、光伏组件、增量配电等新能源上下游的产业机会,力求为客户提供新能源一体化解决方案。公司于近期举办的 S-ENERGY第 13届储能产业展上发布首款浸没式 Pack产品,该产品采用专业定制元件,满足 IP68的高效防护要求,同时通过仿真专业设计流道,使浸没液流动更合理,换热更高效。此外,公司通过多方测验、比对,开发优质浸没冷却液,使其电导率低于 0.004ns/m,导热系数达 0.13 W/M.K。浸没式 Pack作为一种先进的电池热管理技术,通过将电池系统整体浸没于冷却绝缘液中,实现对电池直接、快速、充分冷却降温,避免电芯热失控风险,提升整个电池系统的安全性和稳定性。相较于当前市场主流量产 Pack产品所采用的散热技术仍为风冷或冷板式,相较之下浸没式 Pack产品散热效率更高,电池温差更小,支持更高功率密度,更符合高性能储能系统的发展需求。新产品的推出是公司在储能领域技术优势的初步体现,后续有望基于此款产品持续延伸,进一步强化公司储能系统产品的技术优势。

  4.1 行业资源及技术积累不足。由于公司新能源业务尚处前期发展阶段,行业资源积累较少,技术储备及产品谱系丰富度仍有待扩充。

  4.2 研发团队规模无法满足长远发展需求。公司当前新能源业务板块共有研发人员 21人,相较于储能领域头部公司的研发团队规模尚存差距。储能行业为技术及人才密集型产业,现有研发团队规模较难满足未来公司强化技术实力及推进产品差异化竞争的发展需求。

  4.3 产能爬坡初期难以形成规模效应。公司储能项目建设持续推进,未来产能将实现阶段性释放,而在初期总产量规模较小时对各项固定成本摊薄能力有限,无法形成规模效应,盈利水平提升较慢。

  为应对上述不足,公司将采取包括股权激励、人才引进、高校合作等多种方式吸引行业内的优秀人才,逐步提高公司的研发实力、加大市场销售的力度。同时随着公司产能的提升和供应链的完善,公司的规模效应将逐步显现,单位生产成本将逐步下降,公司在我国当前新型储能需求持续增长的背景下有望充分受益。

  (二)说明新能源业务的收入确认方式、收入确认时点、成本归集方式,2024年一季度新能源业务的毛利率情况,与同行业可比公司是不是真的存在差异; 1、新能源业务的收入确认方式、收入确认时点

  公司新能源业务的收入确认方式及确认时点为:公司将产品交付给客户,若产品不需要安装,则在客户签收后确认收入;若产品需要安装,则在产品安装调试合格后确认收入。

  公司新能源业务发展的初期,因公司尚不具备生产能力,所以公司有部分新能源业务采取委外加工的方式,该部分收入是按照净额法确认,收入按照已收或应收下游客户交易对价总额扣除已付或应付上游供应商的价款后的净额来确认。

  公司新能源业务的成本归集按成本项目分类为:直接材料、直接人工、制造费用。

  公司新能源业务生产成本里的直接材料主要包括电芯类产品及系统总成、结构件及电芯连接材料、电池管理系统、高压箱、控制柜等,以及低价值易消耗的辅助材料等辅料。生产车间每月按照生产计划领用生产所需的材料,按各车间直接领用的材料数量及该材料的单价归集材料成本,月末按产品 BOM(物料清单)与当月生产数量定额在在产品和完工产品之间进行分配。

  按照生产人员的薪酬归集当月实际发生的人工费用,月末按照当期生产产品的实际工时占总工时的比例在不同完工产品间进行分配。

  按当月实际发生的间接费用通过制造费用科目归集,月末按照当期生产产品的实际工时占总工时的比例在不同完工产品间进行分摊。

  2024年一季度,公司新能源业务毛利率为 19.54%,行业同期均值为 28.51%,中位数为 24.58%,公司该领域布局尚处于产能爬坡阶段,尚未形成规模效应,因此毛利率略低于行业整体水平,与行业整体水平基本保持一致。预计伴随相关项目投产落地,生产能力及交付体量提升,规模效应体现,公司毛利率未来或仍有一定向上空间。

  公司当前阶段贡献收入的新能源产品主要为储能系统产品,电芯则为外部采购为主,因此盈利水平与电芯采购价格高度相关,而后者价格通常随关键原材料碳酸锂及磷酸铁锂价格同向波动,当前碳酸锂价格已处于相对低位且伴随上游企业减产控量,电芯采购价格有望在小幅下降趋势中逐步保持稳定,而下游的电池模组、PACK及储能系统生产环节毛利水平或将稳中有升。

  因公司当前主营业务同时包含工业无线遥控业务及新能源储能业务两大板块,市场暂无定位完全匹配的可比公司。在新能源业务板块,公司当前交付客户并形成收入的产品为储能系统产品,为分析公司当前新能源业务毛利率水平的合理性,此处仅针对公司储能系统集成业务选取同业可比公司。从是否涉及储能系统集成业务、是否独立拆分披露储能系统业务营收数据、产品类型是否相似等角度综合考虑,选择阳光电源(300274.SZ)、派能科技(688063.SH)、科陆电子(002121.SZ)、宁德时代(300750.SZ)、南都电源(300068.SZ)、南网科技(688248.SH)作为公司新能源业务的同行业可比公司,并选取各公司储能系统业务的毛利率水平作为对比。

  (三)说明 2024年一季度主要客户、供应商情况,包括名称、成立时间、营业范围、合作期限,向其销售/采购的详细的细节内容,是否与你公司、控制股权的人、实际控制人、持股 5%以上股东、董监高存在关联关系;

  成立于 1993年 10月 5日,经营范围:承担工程设计及相应的工程总承包、工程咨询、工程勘察、工程测量、工程监理等,合作期限:1年,报告期内,公司主要向其销售 3.35MWh储能系统。与公司、控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东、董监高不存在关联关系。

  成立于 2003年 8月 26日,经营范围:建设工程设计;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广等,合作期限:1年,报告期内,公司主要为其提供储能系统的加工服务。与公司、控股股东、实际控制人、持股5%以上股东、董监高不存在关联关系。

  成立于 2019年 11月 12日,经营范围:销售金属材料、金属制品、机械设备、通讯设备等,合作期限:1年,报告期内,公司主要向其销售 280Ah 1P 13S模组。与公司、控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东、董监高不存在关联关系。

  成立于 2003年 4月 28日,经营范围:道路机动车辆生产;特种设备设计;特种设备制造;建设工程施工;住宅室内装饰装修等,合作期限:20年以上,报告期内,公司主要向其销售工业遥控器产品。与公司、控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东、董监高不存在关联关系。

  成立于 2013年 1月 4日,经营范围:工业自动控制系统装置、安全防护系统、电力电子元器件、计算机软件和硬件、仪器仪表、机电设备、通信设备及零部件的开发、生产、销售和维护服务;计算机系统集成及软件开发等,合作期限:实际控制人、持股 5%以上股东、董监高不存在关联关系。

  成立于 2014年 5月 16日,经营范围:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;智能基础制造装备制造;金属结构制造等,合作期限:1年,报告期内,公司主要向其采购储能电芯。与公司、控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东、董监高不存在关联关系。

  成立于 2021年 4月 20日,经营范围:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;软件开发;信息技术咨询服务等,合作期限:1年,报告期内,公司主要向其采购 1P52S液冷 pack箱。与公司、控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东、董监高不存在关联关系。

  成立于 2023年 5月 18日,经营范围:工程和技术研究和试验发展;技术服务、技术开发;电池制造;电池销售;电子元器件与机电组件设备制造等,合作期限:1年,报告期内,公司主要向其采购 3.35MWh储能系统代加工服务。与公司、控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东、董监高不存在关联关系。

  公司与德国 HBC公司的合作始于 2001年,合作年限 20多年,公司主要从德国 HBC进口 HBC品牌工业无线遥控设备。与公司、控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东、董监高不存在关联关系。

  成立于 2022年 9月 30日,经营范围:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广等,合作期限:1年,报告期内,公司主要向其采购储能系统 PCS升压一体机。与公司、控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东、董监高不存在关联关系。

  成立于 2009年 4月 22日,经营范围:制造、加工及维修集装箱、车厢等,合作期限:1年,报告期内,我公司主要向其采购 20尺集装箱箱体总成。与我公司、控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东、董监高不存在关联关系。

  公司储能电芯的模组模块业务已经量产,公司在山东菏泽投建了一条储能电芯的模组、PACK生产线,已实现批量生产和交货。碳化硅的模组模块是公司拟规划的业务,公司将根据新能源业务的发展进度适时推进碳化硅模组模块业务的研发和生产。

  你公司本期新增 3家主要供应商,分别为上海采日能源科技有限公司,年度采购 437.55万元;杭州高特电子设备股份有限公司,年度采购 418.31万元;又一新能源科技(苏州)有限公司(以下简称“又一新能源”),年度采购 210.79万元。

  2023年末,你公司预付款项余额 7,159.11万元,较期初增长 1,820.75%,其中对又一新能源预付款项余额 5826.98万元;对翠鸟新能源科技(浙江)有限公司(以下简称“翠鸟新能源”)预付款项余额 784.98万元。根据公开信息,又一新能源成立于 2021年 4月,注册资本 4000万元;翠鸟新能源成立于 2023年 5月,注册资本 5,000万元。两家公司实际控制人均为秦嘉毅。

  (1)说明新增主要供应商的具体情况,包括成立时间、经营范围、注册资本、合作期限、采购内容、采购模式、交易定价等,以及是否与你公司、控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东、董监高存在关联关系;

  (2)说明报告期对上述供应商采购额、预付账款大幅增加的原因及合理性,采购规模、预付款项规模是否与供应商规模相匹配,是否存在通过合同安排占用公司资金的情况。

  (一)说明新增主要供应商的具体情况,包括成立时间、经营范围、注册资本、合作期限、采购内容、采购模式、交易定价等,以及是否与你公司、控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东、董监高存在关联关系;

  供应商名称 成立时间 注册资本 经营范围 关联关系 采购内容 采购结算模式 交易定价 代表人

  上海采日能源科技 13957.6 技术研发;变压器、整流器和电感器制 基于市场行情谈2017-09-08 王健鹏 非关联方 储能设备代工 部分预付发货

  1998-02-16 徐剑虹 理系统技术开发、技术服务:计算机软 非关联方 电池管理系统 货到付款 股份有限公司 万人民币 判定价

  2021-04-20 秦嘉毅 交流、技术转让、技术推广;软件开发; 非关联方 储能设备代工 部分预付发货 (苏州)有限公司 民币 判定价

  海希智能(浙江)与山东天润电气集团于 2023年 4月签订销售合同,合同总金额为 519.87万元,销售标的为储能设备,设备容量为 1.725MW/3.354MWh,数量为 1套,因公司生产车间尚处于建设期,海希智能(浙江)于 2023年 4月与上海采日能源科技有限公司签订代工采购合同,委托其进行代工生产,合同总金额为 449.44万元。

  海希智能(浙江)与又一新能源于 2023年 9月至 10月分别签订三项电芯及电池 pack采购合同,合同金额分别为 72.03万元、62.91万元及 103.26万元,其中 2套电池 pack采购主要用于电池 pack热失控测试等实验性测试,电芯则用于生产用于交付终端客户的 18套储能柜。

  海希储能(山东)与杭州高特电子股份有限公司于 2023年 11月至 12月分别签订三项储能柜模组零部件采购合同,合同金额分别为 10万元、2.44万元及459.97万元,上述采购主要是基于海希储能(山东)项目研发及储能柜生产需求,其中研发项目(编号:215/372)领用采购物料 12.44万元,销售生产领用物料459.97万元。

  上述主要供应商与本公司、控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东、董监高均不存在关联关系。

  (二)说明报告期对上述供应商采购额、预付账款大幅增加的原因及合理性,采购规模、预付款项规模是否与供应商规模相匹配,是否存在通过合同安排占用公司资金的情况。

  又一新能源科技(苏州)有限公司 电池 pack 6,742.79万元 5,826.98万元 翠鸟新能源科技(浙江)有限公司 储能设备代工 2,616.61万元 784.98万元 2023年报报告期内公司新能源业务对外销售的基本的产品是储能系统,储能系统主要由电池 pack、电池管理系统、逆变器及其他控制设备构成,其中电池pack为储能系统的核心部件,电池 pack是由电芯组装而成的电池组,其成本在储能系统生产成本中占比约 50%。又一新能源与翠鸟新能源在电芯采购方面与宁德时代存在深度合作,在集采端具有显著优势,基于上述考虑,公司选择将又一新能源及翠鸟新能源作为储能设备采购的主要供应商,预付发货的采购结算模式为行业主流交易模式。

  2023年报报告期公司预付又一新能源及翠鸟新能源合计 6,611.96万元,截至本回函披露日,与又一新能源采购业务已于 2024年 6月履约完毕;与翠鸟新能源采购业务已于 2024年 1月履约完毕,相关交易内容如下:

  海希智能(浙江)(“甲方”)与又一新能源(“乙方”)于 2023年 11月签订采购合同,合同总金额为 6,742.79万元,采购产品名称为电池 pack,合同约定交付及付款条款如下:

  ①预付款:甲方应于合同签署后 10个自然日内支付预付款:i.电芯采购预付款:支付电芯总金额的 50%,即 2,717.25万元;ii.pack加工预付款:支付系统总金额的 30%,即 392.49万元;

  ②发货款:甲方应于产品发货前支付发货款:i.电芯采购发货款:支付电芯总金额的 50%,即 2,717.25万元;ii.pack加工发货款:系统总金额的 30%,即392.49万元;

  ③到货款:甲方应于产品到货后 15个自然日内进行产品外观验收,到货 30个自然日内进行质量验收,若无质量问题,甲方向乙方支付系统总金额的 30%作为 pack加工到货款即 392.49万元;

  ④验收款:甲方在收到乙方提供的合同全额发票,以及一年期 10%银行保函后 10个自然日内,支付系统总金额的 10%作为 pack加工验收款即 130.83万元。

  ⑤交付条件:乙方应在收到甲方支付的预付款即电芯采购预付款 2,717.25万元和 pack加工预付款 392.49万元后 45个自然日内交货。

  该合同约定的标的物为电池 PACK,包含两部分内容:储能电芯和 PACK加工服务,其中储能电芯部分是海希智能(浙江)通过又一新能源从宁德时代采购,由宁德时代将储能电芯交付又一新能源,又一新能源将储能电芯继续加工成电池PACK交付给海希智能(浙江)。

  2023年 11月 13日,海希智能(浙江)已完成预付款项支付。截至 2023年末,海希智能(浙江)累计支付 5,826.98万元,包含电芯采购款 5,434.5万元和pack加工款 392.49万元,储能电芯已由宁德时代发货,但合同标的物电池 PACK尚在加工中,电池 PACK晚于合同约定最晚交付时间,超时交付主要是因为该批次采购合同签订前后,采购标的电芯市场价格波动较大,公司就此与供应商进行价格磋商从而导致该项采购交易的履约进度较合同约定有所延后。

  截至本回函披露日,又一新能源分别于 2024年 3月、2024年 4月和 2024年 6月向海希智能(浙江)交付 864套、360套和 936套电池 pack,累计交付2,160套电池 pack,已交付交易标的金额合计 6,742.79万元,占总交易标的的比例为 100%。

  海希智能(浙江)(“甲方”)与翠鸟新能源(“乙方”)于 2023年 11月签订采购合同,合同总金额为 2,616.61万元,采购产品名称为 100MWh储能柜代加工,合同约定交付及付款条款如下:

  ①预付款:甲方应于合同签署后 10个自然日内:支付系统预付款 784.98万元;

  ③到货款:甲方应于产品到货后 15个自然日内进行产品验收,到货 30个自然日内进行质量验收,如无质量问题,向乙方支付系统到货款 784.98万元; ④验收款:甲方在收到乙方提供的合同全额发票,以及一年期 10%银行保函后 10个自然日内,支付 261.66万元;

  ⑤交付条件:乙方应于收到系统预付款 784.98万元后 45个自然日内交货。

  海希智能(浙江)已于 2023年 11月 14日完成预付款项支付,截至 2023年末,海希智能浙江累计支付 784.98万元,包括系统预付款 784.98万元,翠鸟新能源已于 2023年报期后 2024年 1月完成交易标的交付。截至目前,账面已无余额。

  (1)与管理层沟通,了解本期新增供应商的背景情况及交易目的; (2)对上述主要供应商进行工商信息查询,核查供应商的信用情况及履约能力;

  (3)对上述重大采购事项检查交易合同、采购内容、货物交付条款及款项支付方式;

  (4)通过公开信息,核查海希通讯与上述主要供应商是否存在关联关系; (5)获取预付款项支付凭证,检查支付凭证记载事项是否与交易内容匹配; (6)对主要供应商又一新能源及翠鸟新能源境内销售部负责人进行访谈,了解交易背景及交易履行情况;

  (8)对上述大额预付款项进行期后测试,获取运送单、入库单、采购发票及付款银行回单等凭证,检查期后到货及结转情况。

  你公司 2023年度实现营业收入 2.34亿元,同比增长 6.66%,实现毛利率49.15%,同比下降 4.15个百分点。

  分产品来看,维修及配件产品实现收入 2,438.56万元,同比增长 29.77%,毛利率 50.80%,同比下降 7.03个百分点;电控系统及配件产品实现收入 997.92万元,同比增长 207.91%,毛利率 34.26%,同比上升 10.6个百分点;仓储自动化软件实现收入 1,971.32万元,同比增长 10.76%,毛利率-0.77%,2021年、2022年该产品毛利率分别为 9.47%、15.22%。

  分区域来看,华北地区营业收入同比增长 14.25%,毛利率下降 12.24个百分点;华中地区营业收入同比增长 30.30%,毛利率下降 10.24个百分点;西南地区营业收入同比减少 14.16%,毛利率下降 7.53个百分点。

  (1)结合主要客户及销售金额变动、原材料及产品价格变动、下游需求变化情况等,说明营业收入上涨、毛利率下降的原因及合理性;

  (2)结合收入确认和成本归集等,说明维修及配件、电控系统及配件、仓储自动化软件毛利率大幅波动的原因及合理性;

  (3)结合销售产品类型、销售模式、定价模式、销售单价、成本结构等,说明各区域收入、毛利率较上年变动较大的原因及合理性。

  (一)结合主要客户及销售金额变动、原材料及产品价格变动、下游需求变化情况等,说明营业收入上涨、毛利率下降的原因及合理性;

  公司工业控制业务下游客户主要为起重运输机械制造厂商、工程机械制造厂商、特种机械设备制造厂商及相关设备的终端使用者。报告期内,公司工业无线控制业务收入较上年同期增长 1,390.50万元,主要系工业无线遥控设备业务小幅上涨,同时 2022年下半年公司收购湖南库特智能科技有限公司(以下简称“湖南库特”)51%股权增加电控系统及配件收入。公司继续推进进口的德国 HBC产品和自主欧姆 OHM产品双品牌协同战略,实现用户对产品的专业化、个性化的需求。2023年公司在国内工业无线遥控设备细分行业中的市场占有率保持领先的同时,公司自主产品欧姆(OHM)品牌也在行业内持续大力推广,在国内中端市场份额增长稳定。2023年欧姆 OHM实现营业收入 4,942.15万元,较上年同期增长 12.28%。